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SMART 생활법률
목차
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- 주식의 발행·상장 및 공시의무
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- 주식의 발행과 청약 이해하기
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- 주식의 상장 이해하기
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- 상장법인의 공시사항 확인하기
- 주식의 거래
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- 주식거래 방법 이해하기
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- 주주의 권리 확인하기
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- 주식거래에 따른 세금 납부하기
- 주식시장 감시제도
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- 매매거래중단·정지 및 시장경보제도 이해하기
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- 불공정거래행위 이해하기
현재위치 및 공유하기
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주식의 청약
증권신고서를 통해 모집 또는 매출 및 발행인에 대한 정보를 확인할 수 있습니다. 
증권신고서의 제출
발행인이 증권을 모집 또는 매출하려면 그 증권신고서[모집 또는 매출에 관한 신고서 및 일괄신고서(일정기간 동안 모집하거나 매출할 주식의 총액을 일괄하여 기재한 신고서)]를 금융위원회에 제출하여 수리(受理)되어야 합니다(
「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제119조제1항·제2항 전단 참조).
“발행인”은 증권을 발행하였거나 발행하고자 하는 자를 말하며, 증권예탁증권을 발행할 때에는 그 기초가 되는 증권을 발행하였거나 발행하고자 하는 자를 말합니다(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제9조제10항). 증권신고서의 내용 증권신고서에서는 다음의 사항을 확인할 수 있습니다(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제125조제1항·제126조제1항, 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제2-6조제1항 및 제3항).|
증권신고서 기재사항 |
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1. 대표이사 및 신고업무를 담당하는 이사의 다음의 사항(
① 증권신고서의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 없고, 중요사항의 기재 또는 표시가 빠져 있지 않다는 사실
② 증권신고서의 기재 또는 표시 사항을 이용하는 자로 하여금 중대한 오해를 일으키는 내용이 기재 또는 표시되어 있지 않다는 사실
③ 증권신고서의 기재사항에 대해 상당한 주의를 다하여 직접 확인·검토하였다는 사실
④ 외부감사대상 법인인 경우에는 내부회계관리제도가 운영되고 있다는 사실
2. 모집 또는 매출에 관한 다음의 사항(모집 또는 매출에 관한 신고서에만 기재)
① 모집 또는 매출에 관한 일반사항
② 모집 또는 매출되는 증권의 권리내용
③ 모집 또는 매출되는 증권의 취득에 따른 투자위험요소
④ 모집 또는 매출되는 증권의 기초자산에 관한 사항(파생결합증권 및 금융위원회가 정하여 고시하는 채무증권의 경우만 해당)
⑤ 모집 또는 매출되는 증권에 대한 인수인의 의견(인수인이 있는 경우만 해당)
⑥ 주권비상장법인(설립 중인 법인 포함)이 인수인의 인수 없이 지분증권(지분증권과 관련된 증권예탁증권 포함)의 모집 또는 매출에 관한 신고서를 제출하는 경우에는 증권분석기관의 평가의견(다만, 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제2-5조제5항에 해당하는 경우에는 이를 생략할 수 있음)
⑦ 자금의 사용목적
⑧ 시장조성 또는 안정조작에 관한 사항
⑨ 증권금융회사 또는 신탁업자에 예치 또는 신탁한 금전의 주주에 대한 지급에 관한 사항(기업인수목적회사에 한함)
⑩ 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
3. 발행인에 관한 다음의 사항(설립 중인 법인의 경우에는 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제2-6조제2항의 사항을 말함)
① 회사의 개요
② 사업의 내용
③ 재무에 관한 사항
④ 회계감사인의 감사의견
⑤ 이사회 등 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항
⑥ 주주에 관한 사항
⑦ 임원 및 직원에 관한 사항
⑧ 이해관계자와의 거래내용
⑨ 부속명세서
⑩ 주요사항보고서 및 거래소 공시사항 등의 진행·변경상황
⑪ 우발채무 등
⑫ 자금의 사용내역에 관한 사항
⑬ 발기인 및 주주인 지분증권 투자매매업자에 관한 사항(기업인수목적회사에 한함)
⑭ 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제6조제4항제14호에서 정하는 요건의 충족 여부에 관한 사항
⑮ 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
√ 주주총회 의사록 요약
√ 제재현황
√ 결산기이후 발생한 주요사항
√ 중소기업기준검토표 등
√ 장래계획에 관한 사항의 추진실적
4. 발행예정기간(일괄신고서에만 기재)
5. 발행예정금액(일괄신고서에만 기재) |
증권신고의 효력 증권신고는 그 증권신고서가 금융위원회에 제출되어 수리된 날부터 15일이 지난 날에 그 효력이 발생합니다(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제120조제1항 및 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행규칙」 제12조제1항제2호 본문). 다만, 주권상장법인(투자회사는 제외)의 주식의 모집 또는 매출인 경우에는 10일, 주주 또는 제3자에게 배정하는 방식의 주식(투자회사의 주식은 제외)의 모집 또는 매출인 경우에는 7일이 지난 날에 그 효력이 발생합니다(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행규칙」 제12조제1항제2호 단서). 증권신고의 효력이 발생하지 않은 증권의 취득 또는 매수의 청약이 있는 경우에 그 증권의 발행인·매출인과 그 대리인은 그 청약의 승낙을 해서는 안 됩니다(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제121조제1항). 주식 청약 투자자를 위해 투자설명서를 공개하고 있습니다. 투자설명서의 작성·공시 증권을 모집하거나 매출하는 경우 그 발행인은 투자설명서 및 간이투자설명서(모집 또는 매출하는 증권이 집합투자증권인 경우로 한정함)를 그 증권신고의 효력이 발생하는 날(일괄신고추가서류를 제출해야 하는 경우에는 그 일괄신고추가서류를 제출하는 날로 함)에 금융위원회에 제출하고, 이를 다음의 장소에 비치하고 일반인이 열람할 수 있도록 하고 있습니다(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제123조제1항 및 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행규칙」 제13조제1항). 해당 증권의 발행인의 본점 금융위원회 한국거래소 청약사무를 취급하는 장소 투자설명서의 내용 투자설명서의 표제부에서는 다음의 사항을 확인할 수 있습니다(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제131조제2항 및 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제2-14조제1항). 증권신고의 효력발생일 해당 증권의 모집가액 또는 매출가액 청약기간 납부기간 해당 증권신고서의 사본과 투자설명서의 열람 장소 안정조작(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제176조제3항제1호)이나 시장조성(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제176조제3항제2호)을 하려는 경우에는 증권시장에서 안정조작이나 시장조성이 행해질 수 있다는 뜻 청약일 전날(개방형 집합투자증권 및 금적립계좌 등인 경우에는 청약일 이후에도 해당함)까지는 해당 증권신고서의 기재사항 중 일부가 변경될 수 있다는 뜻 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 해당 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 것이 아니라는 뜻 발행회사의 명칭 증권의 종목 대표주관회사의 명칭 투자설명서 확인 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하려는 자(전문투자자, 회계법인, 신용평가회사, 공인회계사·감정인·변호사·변리사·세무사 등 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제132조에서 정하는 자는 제외함)는 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 투자설명서 교부를 별도로 요청하지 않는 경우에는 간이투자설명서를 말함)를 미리 받아야 하며, 받지 못한 경우에는 그 증권을 취득하거나 매도할 수 없습니다(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제124조제1항 전단).「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제68조제5항제4호의2가목·나목 참조). 거짓기재 등으로 투자자가 손해를 입은 경우 손해배상을 청구할 수 있습니다. 중요사항의 거짓기재로 인한 손해배상 증권신고서(정정신고서 및 첨부서류 포함)와 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함) 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 않음으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 경우에는 증권신고서 신고 당시의 발행인의 이사, 증권신고서 작성을 지시하거나 집행한 자 등에게 그 손해에 대한 배상을 청구할 수 있습니다(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제125조제1항 본문 및 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제135조 참조). 다만, 배상의 책임을 질 자가 상당한 주의를 하였음에도 불구하고 이를 알 수 없었음을 증명하거나 그 증권의 취득자가 취득의 청약을 할 때에 그 사실을 안 경우에는 배상의 책임을 지지 않습니다(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제125조제1항 단서). 손해배상액 산정방법 및 소멸시효 증권신고서 거짓기재로 인한 손해배상의 금액은 청구권자가 해당 증권을 취득할 때에 실제로 지급한 금액에서 다음의 어느 하나에 해당하는 금액을 뺀 금액으로 추정합니다(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제126조제1항). 위의 손해배상청구권은 그 청구권자가 해당 사실을 안 날부터 1년 이내 또는 해당 증권에 관하여 증권신고서의 효력이 발생한 날부터 3년 이내에 청구권을 행사하지 않은 경우에는 소멸합니다(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제127조).